4月27日，受市政府委托，市审计局向市十届人大常委会第三十五次会议作《珠海市2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称《审计整改报告》）。《审计整改报告》全面客观反映了我市审计整改工作部署、措施和成效，主要呈现以下特点：

　　一、工作部署更加有力

　　市委、市政府坚决贯彻落实习近平总书记关于一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”、打好审计整改“组合拳”的重要要求。2024年，市委主要领导主持召开3次市委审计委员会会议，研究部署审计及整改工作。市政府主持召开15次专题会议，高效推动审计发现问题全面整改落实。

　　二、工作亮点更加突出

　　各区、各相关部门认真落实被审计单位整改主体责任和主管部门监管职责，推动整改工作取得积极成效。一是审计整改工作领导机制更加有力。市委、市政府领导多次对审计工作作出批示。市委审计办、市审计局全年呈报审计重大事项60件。各区、各部门单位“一把手”坚定扛起审计整改第一责任人职责，对审计整改工作直接抓、直接管。主管部门督促被审计单位整改的同时，积极推进规范管理、促进改革。二是审计整改工作运行机制更加健全。市委审计委印发《审计查出问题整改约谈办法（试行）》，进一步加强审计整改制度建设。市委审计办、市审计局持续巩固和完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，建立上级审计机关和市本级审计查出问题的整改清单，落实市领导对审计专报批示落实情况的督办反馈机制，形成了“审—督—改—促”的闭环。三是审计整改工作监督机制更加贯通。织密监督网络，汇聚监督合力，持续深化审计与纪检监察、市委巡察、组织人事等各类监督贯通协同。

　　三、整改成效更加显著

　　2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计涵盖了财政管理审计、重大项目审计、重点民生资金和国有资产管理审计4个方面，共反映140个问题。截至2025年3月，已整改109个，其中74个立行立改类问题已整改69个，54个分阶段整改类问题已整改36个，12个持续整改类问题已整改4个。到期应整改问题99个，已完成整改91个，到期整改率91.92%。各相关区、部门单位采取完善体制机制、加强内部管理、规范资金使用、加快项目进度等方式积极推进整改，其中：上缴财政资金11.6亿元，归还原渠道3.82亿元，挽回损失1993.66万元，统筹盘活资产资金等2.64亿元；通过减少财政补贴、促进资金拨付、调整账目等其他方式整改涉及资金1.44亿元，完善规则制度51项，处理处分责任人员169人。

　　在财政管理审计方面，审计查出问题24个，已完成整改18个。重点整改了非税收入应缴未缴、实体银行账户未盘活、专项债资金未形成实物量等突出问题。相关部门单位上缴财政资金11.58亿元，盘活资产资金等2.57亿元，完善各项管理制度11项。

　　在重大项目审计方面，审计发现问题24个，已完成整改18个。重点整改了工程预算价格偏高、工程质量监管不到位、道路设施管养不经济不规范等突出问题。相关区、部门单位、国有企业强化工程质量管理，收回和挽回财政损失等1.04亿元，完善各项管理制度3项。

　　在重点民生资金审计方面，审计发现问题33个，已完成整改29个。重点整改了公立医院挂号收费不合理、社保基金和就业补助资金审核把关不严、村（居）集体经济管理不到位等突出问题。相关部门单位退回原渠道、挽回财政损失等金额2928.51万元，完善各项管理制度13项。

　　在国有资产管理审计方面，审计发现问题59个，已完成整改44个。重点整改了部分国有企业业务风险管控不到位、境外资产管理不规范、金融业务审核把关不严等突出问题。相关国企退回原渠道、盘活资产资金等4.22亿元，完善各项管理制度24项。

　　四、后续安排更加严实

　　对尚未完成整改的31个问题，相关区、部门单位将进一步压实整改主体责任，按项逐条明确整改措施，分阶段、分步骤有序推动整改落实。相关主管部门将通过实地检查、联合督导等方式，对整改不力的加大指导督促力度。审计机关将持续做好跟踪督促检查，对整改情况适时开展“回头看”，加强跟踪问效，强化成果运用，对发现的整改不力、虚假、推诿整改等情形，运用审计整改约谈等方式，坚持失责必问、问责必严。

报告原文：关于珠海市2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告