2012年9月26日在珠海市第八届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

珠海市财政局局长  周 昌

代理主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

受市人民政府的委托，现向市八届人大常委会第五次会议报告2012年珠海市本级财政收支预算调整情况，请予审议。

一、预算调整依据

市财政部门根据“稳定增长、平衡收支、厉行节约、保障民生”的总方针进行市本级财政收支预算的调整。收入方面，适当调整公共财政预算收入增幅，调低土地出让收入规模；支出方面，调增民生支出、重点支出、机构运转支出、体制性结算等支出，调低土地收入安排的支出。预算调整的依据如下：

⒈《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《广东省预算审批监督条例》的有关规定。

⒉中央、省和我市关于财政收支安排文件的相关规定。

⒊我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年收支因素的变化情况。

⒋市国税、地税、国土、国资等部门关于收入预算调整的意见。

⒌各预算单位关于支出预算调整的意见，市发改局关于政府投资计划的调整意见。

二、公共财政预算收支调整

（一）收入调整。

⒈公共财政预算收入由年初的776,850万元调整为788,745万元，调增11,895万元，增幅由8.3%调整为10%（按2011年决算数计算。若按2011年预计完成数计算，增幅由12%调整为13.7%）。（详见附表1）

其中：税收收入由年初的556,510万元调整为535,760万元，调减20,750万元，增幅由8.2%调整为4.2%（按2011年决算数计算。若按2011年预计完成数计算，增幅由13.6%调整为9.4%）；非税收入由年初的220,340万元调整为252,985万元，调增32,645万元，增幅由8.6%调整为24.7%（按2011年决算数计算。若按2011年预计完成数计算，增幅由8.1%调整为24.1%）。

具体项目的调整情况如下：

⑴增值税调增1,900万元。其中：其他国内增值税调减3,200万元，免抵调增增值税调增5,100万元。

⑵营业税调减19,050万元。主要是受国家对房地产市场宏观调控的影响房地产行业税收减收，以及起征点提高等。

⑶企业所得税调减6,650万元。主要是企业订单减少、成本上升、利润下降。

⑷个人所得税调减1,760万元。主要是个人减除费用标准提高。

⑸城市维护建设税调增9,600万元。主要是加强对出口企业的税收征管，查补税收增加。

⑹房产税调增3,610万元。主要是查补收入增加。

⑺印花税调增850万元。主要是查补收入增加。

⑻城镇土地使用税调减600万元、车船税调减1,200万元。主要是2011年预计数与决算数相差较远，年初预算高估了收入规模。

⑼土地增值税调增5,550万元。主要是清算收入增加。

⑽契税调减13,000万元。主要是政府出让用地减少，土地契税减收。

⑾专项收入调增3,950万元。主要是教育费附加调增。

⑿行政事业性收费收入调增9,560万元。主要是堤围防护费取消封顶以及清缴往年结余的收费收入。

⒀罚没收入调增9,264万元。主要是公安、渔政等部门一次性罚没收入。

⒁国有资本经营收入调增3,336万元。主要是珠海港控股集团扭亏为盈增加收益。

⒂国有资源（资产）有偿使用收入调增1,535万元。主要是清缴往年结余收入。

⒃其他收入调增5,000万元。主要是债权追收收入增加。

⒉转移性收入由年初的299,615万元调整为383,960万元，调增84,345万元。调整的项目包括：

⑴增列省转移支付收入20,000万元。为省财政对横琴新区基础设施建设补助。

⑵调增区上解收入4,207万元。主要是高栏港区上解的堤围防护费收入。

⑶增列省债券转贷收入58,001万元。

⑷增列调入资金1,042万元。为往年结余的生猪外采配额保证金。

⑸调增上年净结余1,095万元。为决算数与预计数的差额。

公共财政预算总收入由年初的1,076,465万元调整为1,172,705万元，调增96,240万元。

（二）支出调整。

⒈公共财政预算支出由年初的816,979万元调整为888,889万元，调增71,910万元，增幅由5.5%调整为11.7%（详见附表2）。增支的项目主要为民生支出、重点项目支出以及扶持企业支出等，具体如下：

⑴一般公共服务支出调增8,322万元。主要是新增安排三打两建支出以及规范津贴补贴支出增支。

⑵外交、国防支出调增1,758万元。主要是武警边防支队缉私支出增支。

⑶公共安全支出调增22,055万元。主要是规范津贴补贴支出增支以及航展安全保卫专项等项目增支。

⑷教育支出调增29,710万元。主要是科目调整（偿还澳大收地补偿贷款支出从“城乡社区事务支出”科目调整到本科目反映），以及教育费附加支出随收入的规模增加而增支。

⑸科学技术支出调增631万元。主要是规范津贴补贴支出增支。

⑹文化体育与传媒支出调增932万元。主要是规范津贴补贴支出增支。

⑺社会保障和就业支出调增7,327万元。主要是陆岛交通客船票价下调补贴、随军家属自主择业安置补贴增支。

⑻医疗卫生支出调增2,933万元。主要是城乡居民基本医疗保险以及规范津贴补贴支出增支。

⑼节能环保支出调增8,147万元。主要是新增安排环保模范城迎检经费以及污水处理费支出增支。

⑽城乡社区事务支出调减23,027万元。主要是偿还澳大收地补偿贷款支出、保税区支出调整到其他科目反映。

⑾农林水事务支出调增6,537万元。主要是堤围防护费支出随收入的增加而增支。

⑿交通运输支出调增46,685万元。主要是新增安排广珠城轨珠海拱北至横琴段项目资本金。

⒀资源勘探电力信息等事务支出调增11,157万元。主要是新增安排珠海港控股集团贴息补助以及区域集优直接债务融资发展资金。

⒁商业服务业等事务支出调增3,040万元。主要是外贸发展专项支出增支。

⒂国土资源气象等事务、粮油物资储备事务支出调增968万元。主要是规范津贴补贴支出增支。

⒃住房保障支出调增500万元。主要是购房补贴标准提高。

⒄国债还本付息支出调增217万元。主要是新增安排2011年度省转贷地方债券利息。

⒅其他支出调减50,600万元。主要是规范津贴补贴支出调整到实际支出科目反映导致减支。

⒆预备费调减5,382万元。主要是已从预备费安排的项目调整到实际支出科目反映。

⒉转移性支出由年初的257,835万元调整为282,042万元，调增24,207万元。调整的主要项目如下：

⑴调增出口退税超基数上缴省支出7,000万元。

⑵调增补助区支出17,207万元。其中：增列横琴新区基础设施补助20,000万元，增列高栏港区基础设施建设补助3,465万元，调增横琴新区契税收入返还1,000万元，调减财力性补助7,000万元。

公共财政预算总支出由年初的1,074,814万元调整为1,170,931万元，调增96,117万元。

公共财政预算调整后，结余1,774万元，较年初调增123万元。

三、基金预算收支调整

（一）收入调整。

⒈基金预算收入由年初的709,920万元调整为463,028万元，调减246,892万元（详见附表3）。调整项目如下：

⑴国有土地使用权出让金收入调减251,471万元（预计土地出让收入403,347万元，扣除省分成收入12,100万元后净收入为391,247万元）。主要是受国家对房地产市场宏观调控的影响，市本级挂牌出让的土地减少。

⑵车辆通行费调增6,000万元。主要是年初预计的车辆通行费价格下调未执行。

⑶残疾人就业保障金收入调减1,880万元、地方教育附加收入调减1,240万元。主要是年初预算高估了收入规模，根据收入的实际执行情况进行调整。

⑷政府住房基金收入调增1,142万元。

⑸增列港口建设费收入600万元。为2012年新纳入预算的基金项目。

⑹地方水利建设基金收入调增400万元。主要是计提基数增加。

⑺文化事业建设费收入调减165万元。

⑻农业土地开发资金调减300万元。主要是拍卖的地块减少相应调减。

⒉转移性收入由年初的894万元调整为0，调减894万元。主要是根据省批复决算，基金预算无净结余。

基金预算总收入由年初的710,814万元调整为463,028万元，调减247,786万元。

（二）支出调整。

基金预算总支出由年初的709,920万元调整为462,364万元，调减247,556万元（详见附表4）。具体项目如下：

⒈国有土地使用权出让金总支出调减252,135万元。具体如下：

⑴调减政府投资计划项目支出107,844万元。主要是调减偿债支出（改从公共预算资金偿还及办理债务展期）。

⑵调减国土部门项目支出81,057万元。其中：调减归还借款本息支出57,400万元；调减征地和拆迁补偿支出27,320万元；调减土地出让业务支出902万元；调增土地开发支出4,565万元。

⑶调减归垫土地储备中心提前还贷支出40,000万元。

⑷调减土地预备费10,000万元。

⑸调减保税区土地收入返还款1,800万元。

⑹调减上划省农田水利、教育资金10,000万元（按省文件要求，列收入的减项）。

⑺调增一般预算划转支出15,732万元。其中：实施产业转移5,900万元，保税区城乡社区事务支出12,182万元，社会主义新农村建设资金500万元。

⑻退回支出17,166万元，其中：华发归还轻轨地下换乘中心财政前期投入经费10,000万元，金湾区退还征地和拆迁补偿经费7,166万元。

⒉车辆通行费安排的支出调增6,000万元。

⒊残疾人就业保障金总支出调减1,880万元。其中：补助区支出调增6,966万元，残疾人就业保障金支出调减8,846万元。

⒋地方教育附加安排的支出调减1,240万元。

⒌政府住房基金支出调增1,142万元。

⒍增列港口建设费安排的支出600万元。为2012年新纳入预算的基金项目。

⒎地方水利建设基金支出调增400万元。

⒏文化事业建设费安排的支出调减165万元。

⒐农业土地开发资金支出调减300万元。

基金预算调整后，结余664万元，较年初调减230万元。

各位委员，以上是2012年市本级财政收支预算调整方案，请予审议。

附表：⒈2012年珠海市本级公共财政预算收入预算调整表；

⒉2012年珠海市本级公共财政预算支出预算调整表；

⒊2012年珠海市本级基金预算收入预算调整表；

⒋2012年珠海市本级基金预算支出预算调整表。